股票简称：丝路视觉 股票代码：300556
债券简称：丝路转债 债券代码: 123138
丝路视觉科技股份有限公司
受托料理事务讲明
（2023年度）
债券受托料理东说念主：
中国（上海）解放交易纯属区世纪大路1198号28层
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
声 明
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）编制本讲明的内容及
信息均着手于刊行东说念主关系信息浮现文献、丝路视觉科技股份有限公司（以下简称
“丝路视觉”、“刊行东说念主”或“公司”）提供的诠释文献登科三方中介机构出具的
专科观点。长江保荐对讲明中所包含的关系引述内容和信息未进行孤苦考据，也
不就该等引述内容和信息的实在性、准确性和无缺性作念出任何保证或承担任何责
任。
本讲明不组成对投资者进行或不进行某项步履的保举观点，投资者应付关系
事宜作念出孤苦判断，而不应将本讲明中的任何内容据以手脚长江保荐所作的承诺
或声明。在职何情况下，投资者依据本讲明所进行的任何手脚或不手脚，长江保
荐不承担任何背负。
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目 录
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
第一章 本期债券概况
一、刊行东说念主称号
丝路视觉科技股份有限公司。
二、核准文献和核准范围
经中国证券监督料理委员会《对于原意丝路视觉科技股份有限公司向不特定
对象刊行可调度公司债券注册的批复》（证监许可[2021]3840 号）核准，丝路视
觉科技股份有限公司（以下简 “丝路视觉”）向不特定对象公开刊行面值总数
），期限 6 年，召募资金
总数为东说念主民币 240,000,000.00 元，扣除承销及保荐用度东说念主民币 4,018,867.92 元（承
销及保荐用度不含税金额共计东说念主民币 4,301,886.79 元，召募资金到位前照旧预支
东说念主民币 283,018.87 元，不含升值税）后，实收召募资金为东说念主民币 235,981,132.08
元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于 2022 年 3 月 8 日汇入公司开立
的召募资金专项账户内。另扣除与刊行本次可调度债券联系的讼师费、审计费、
资信评级费、信息浮现费及预支的保荐费等其他刊行用度所有这个词东说念主民币
司帐师事务所（特等时常合伙）已对本次召募资金到位情况进行了审验，并于
定存放于公司召募资金专户。
三、本期债券基本情况
券。
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个来回日，顺延时刻付息款项不另计息)。
司债券本金并支付终末一年利息。
丝路视觉科技股份有限公司信用评级为 A+，“丝路转债”信用品级为 A+。
占本次刊行总量的 39.99%。
（1）到期赎回条目
在本次刊行的可调度公司债券期满后五个来回日内，公司将以本次可转债票
面面值的 115%（含终末一期利息）的价钱向投资者赎回一皆未转股的可调度公
司债券。
（2）有条件赎回条目
在本次刊行的可调度公司债券转股期内，当下述两种情形的任性一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一皆或部分未
转股的可调度公司债券：
①在本次刊行的可调度公司债券转股期内，要是公司股票在职何畅达三十个
来回日中至少十五个来回日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%
（含 130%）
；
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②当本次刊行的可调度公司债券未转股余额不及东说念主民币 3,000 万元时。
当期应计利息的推测公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调度公司债券握有东说念主握有的可调度公司债券票面总金
额；
i：指可调度公司债券曩昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天
数（算头不算尾）
。
若在前述三十个来回日内发生过转股价钱调养的情形，则在调养前的来回日
按调养前的转股价钱和收盘价推测，调养后的来回日按调养后的转股价钱和收盘
价推测。
（1）有条件回售条目
在本次刊行的可调度公司债券终末两个计息年度，要是公司股票在职何畅达
三十个来回日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可调度公司债券握有东说念主有权将
其握有的一皆或部分可调度公司债券按面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公
司。若在上述来回日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可调度公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现
金股利等情况而调养的情形，则在调养前的来回日按调养前的转股价钱和收盘价
格推测，在调养后的来回日按调养后的转股价钱和收盘价钱推测。要是出现转股
价钱向下修正的情况，则上述“畅达三十个来回日”须从转股价钱调养之后的第一
个来回日起从头推测。
终末两个计息年度，可调度公司债券握有东说念主在每年回售条件初度得志后可按
上述商定条件应用回售权一次，若在初度得志回售条件而可调度公司债券握有东说念主
未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并实施回售的，该计息年度弗成再应用回
售权，可调度公司债券握有东说念主弗成屡次应用部分回售权。
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（2）附加回售条目
若公司本次刊行的可调度公司债券召募资金投资步地标实施情况与公司在
召募说明书中的承诺情况比拟出现紧要变化，凭证中国证监会或深圳证券来回所
的关系章程被视作改革召募资金用途或被中国证监会或深圳证券来回所认定为
改革召募资金用途的，可调度公司债券握有东说念主享有一次回售的职权。可调度公司
债券握有东说念主有权将其握有的可调度公司债券一皆或部分按债券面值加上圈套期应
计利息价钱回售给公司。握有东说念主在附加回售条件得志后，不错在公司公告后的附
加回售呈报期内进行回售，该次附加回售呈报期内空幻施回售的，不应再应用附
加回售权。
当期应计利息的推测形状参见赎回条目的关系内容。
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第二章 受托料理东说念主履行责任情况
长江保荐手脚丝路视觉科技股份有限公司可转债券的受托料理东说念主，2023 年
内按照公司债券受托料理公约及相应召募说明书的商定履行了受托料理责任，建
立了对刊行东说念主的按期追踪机制，并监督了刊行东说念主对公司债券召募说明书所约界说
务的试验情况。长江保荐采用的核查措檀越要包括：
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第三章 刊行东说念主 2023 年度规划与财务情状
一、刊行东说念主基本情况
刊行东说念主汉文称号 丝路视觉科技股份有限公司
刊行东说念主英文称号 Silkroad Visual Technology Co., Ltd.
法东说念主代表 李萌迪
开发日期 2000年3月23日
注册本钱 121,473,144元东说念主民币
和洽社会信用代码 914403007152851426
深圳市罗湖区东晓街说念兰花社区布吉路1021号天乐大厦301
注册地址
（306-308）
股票简称 丝路视觉
股票代码 300556.SZ
上市来回所 深圳证券来回所
探讨电话 0755-88321687
传真 0755-88321687
电脑动画、图像的筹备、多媒体技巧开发、假造数字技巧开发、视
觉艺术筹备、展览操办及展示筹备、收集技巧开发、锻练软件的技
术开发与销售（以上均不含限度步地及专营、专控、专卖商品） ；
从事告白业务（法律、行政法例律程应进行告白规划审批登记的，
另行办理审批登记后方可规划）；推测机软硬件的技巧开发、技巧
商榷和销售（不含专营、专控、专卖商品和限度步地）；征战租借
（不含金融租借钱式偏激他限度步地）、供应链料理及关系配套服
务；兴办实业（具体步地另行呈报）；货色及技巧收支口；展览展
规划范围：
示布展及施工；推测机系统集成、模子筹备、制作，舞台灯光音响
筹备及施工；文化、体育、产物行为操办；灯光音响集成筹备与安
装、智能化工程筹备与施工；建筑工程筹备、施工、品牌料理、自
有物业租借（法律、行政法例、国务院决定辞谢的步地之外，限度
的步地须获取许可后方可规划）。组织文化艺术疏导行为。（除照章
需经批准的步地外，凭营业派司照章自主开展规划行为）献艺经纪。
（照章须经批准的步地，经关系部门批准后方可开展规划行为，具
体规划步地以关系部门批准文献不祥可证件为准）
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二、刊行东说念主 2023 年规划情状
丝路视觉从事以 CG 创意和技巧为基础的数字视觉笼统工功课务，是寰球性
的专科数字视觉笼统惩处决策提供商，处于数字文化产业链的中游，上承基础软
件开发商、应用终局等上游供应商；下启游戏、影视、VR/AR、工业制造、线上
锻练、政府各人奇迹等应用范围。
受国内经济下行压力和场地财政支拨弥留的影响，天然 2023 年公司合座营
业收入 14.31 亿元，较上年同时高涨 10.82%，但由于 2023 年按照公司司帐战略
计提坏账减值准备较上年同时大幅加多，另外重复公司对以往房地产行业步地专
项计提坏账减值准备以及瑞云科技讲明期内的赔本导致公司投资损失等不利因
素影响，公司 2023 年竣事包摄于上市公司鼓动的净利润 2,301.73 万元，同比下
降 50.39%。
连结伙信评估股份有限公司通过对丝路视觉科技股份有限公司主体偏激相
关债券的信用情状进行追踪分析和评估，深信丝路视觉科技股份有限公司主体长
期信用品级为 A+，
“丝路转债”信用品级为 A+，评级瞻望为潜入，与上一次评
级后果一致。
三、刊行东说念主 2023 年财务情状
单元：元
步地 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动钞票：
货币资金 650,308,156.08 584,504,817.99
结算备付金
拆出资金
来回性金融钞票
养殖金融钞票
应收单据 19,310,922.59 13,175,274.88
应收账款 655,605,284.61 553,634,118.91
应收款项融资 380,000.00 4,398,000.00
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步地 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
预支款项 24,488,339.22 34,708,818.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,222,158.47 28,187,439.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融钞票
存货 37,130,911.49 46,821,482.59
合同钞票 277,445,029.44 257,701,360.03
握有待售钞票
一年内到期的非流动钞票
其他流动钞票 38,254,462.62 38,614,308.62
流动钞票所有这个词 1,728,145,264.52 1,561,745,621.31
非流动钞票：
披发贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
遥远应收款
遥远股权投资 130,482,628.42 126,778,814.72
其他权益用具投资
其他非流动金融钞票 7,833,333.33 50,899,693.85
投资性房地产
固定钞票 27,560,679.42 34,120,447.69
在建工程
坐褥性生物质产
油气钞票
使用权钞票 35,981,329.30 60,610,543.83
无形钞票 52,239,230.17 5,167,077.52
开发支拨
商誉 4,942,498.11 6,307,456.14
遥远待摊用度 6,221,969.36 11,102,553.21
递延所得税钞票 60,398,952.18 44,450,162.47
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
其他非流动钞票 138,408,640.68 62,220,555.00
非流动钞票所有这个词 464,069,260.97 401,657,304.43
钞票所有这个词 2,192,214,525.49 1,963,402,925.74
流动欠债：
短期借钱 127,101,874.99 85,000,000.00
向中央银行借钱
拆入资金
来回性金融欠债
养殖金融欠债
应付单据 106,800,488.38 74,064,617.48
应付账款 458,913,197.37 359,504,157.51
预收款项
合同欠债 49,791,401.15 66,784,683.88
卖出回购金融钞票款
领受入款及同行存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付员工薪酬 79,885,495.61 107,382,715.97
应交税费 89,834,705.32 58,214,888.55
其他应付款 19,922,960.02 17,361,769.56
其中：应付利息 1,072,784.31
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
握有待售欠债
一年内到期的非流动欠债 17,721,815.51 27,155,233.71
其他流动欠债 33,835,035.72 12,052,644.41
流动欠债所有这个词 983,806,974.07 807,520,711.07
非流动欠债：
保障合同准备金
遥远借钱
应付债券 231,816,988.91 219,820,819.44
其中：优先股
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
永续债
租借欠债 20,682,190.73 37,009,583.71
遥远应付款
遥远应付员工薪酬
估量欠债 465,314.06 910,514.47
递延收益 921,320.56 223,016.02
递延所得税欠债 4,901,631.24 7,847,056.88
其他非流动欠债 2,153,676.18 15,018,768.14
非流动欠债所有这个词 260,941,121.68 280,829,758.66
欠债所有这个词 1,244,748,095.75 1,088,350,469.73
系数者权益：
股本 121,312,880.00 119,479,163.00
其他权益用具 22,810,345.15 22,846,134.63
其中：优先股
永续债
本钱公积 451,446,284.99 408,490,888.34
减：库存股 759,749.87 8,266,199.92
其他笼统收益 4,316,930.87 -67,044.76
专项储备
盈余公积 28,564,303.76 28,334,895.83
一般风险准备
未分拨利润 320,142,607.77 303,416,387.52
包摄于母公司系数者权益合
计
少数鼓动权益 -367,172.93 818,231.37
系数者权益所有这个词 947,466,429.74 875,052,456.01
欠债和系数者权益所有这个词 2,192,214,525.49 1,963,402,925.74
单元：元
步地 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 1,430,901,013.24 1,291,156,703.68
其中：营业收入 1,430,901,013.24 1,291,156,703.68
利息收入
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年度 2022 年度
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,291,817,272.60 1,209,615,590.13
其中：营业成本 1,002,933,292.70 916,887,531.85
利息支拨
手续费及佣金支拨
退保金
赔付支拨净额
索要保障背负合同准备金净额
保单红利支拨
分保用度
税金及附加 4,182,504.60 4,880,928.59
销售用度 85,857,303.70 113,298,702.29
料理用度 96,937,820.15 88,415,846.37
研发用度 89,029,763.79 79,094,042.61
财务用度 12,876,587.66 7,038,538.42
其中：利息用度 18,524,928.35 14,030,461.84
利息收入 6,068,500.43 4,879,209.48
加：其他收益 2,341,044.90 11,438,026.40
投资收益（损失以“－”号填列） -7,363,554.09 -8,100,368.86
其中：春联营企业和配合企业
-14,771,412.37 -10,043,442.04
的投资收益
以摊余成本计量的金
融钞票阻隔证据收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -74,322,001.10 -34,381,076.74
钞票减值损失（损失以“-”号填列） -40,879,630.15 266,289.94
钞票处置收益（损失以“-”号填列） 104,669.66 897,452.36
三、营业利润（赔本以“－”号填列） 18,964,269.86 51,661,436.65
加：营业外收入 2,548,656.24 538,156.15
减：营业外支拨 1,380,024.82 1,743,691.30
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年度 2022 年度
四、利润总数（赔本总数以“－”号填列） 20,132,901.28 50,455,901.50
减：所得税用度 -1,806,470.48 6,050,673.78
五、净利润（净赔本以“－”号填列） 21,939,371.76 44,405,227.72
（一）按规划握续性分类
填列）
填列）
（二）按系数权包摄分类
六、其他笼统收益的税后净额 4,383,975.63 -249,563.34
包摄母公司系数者的其他笼统收益的
税后净额
（一）弗成重分类进损益的其他笼统
收益
合收益
动
动
（二）将重分类进损益的其他笼统收
-51,224.37 -249,563.34
益
收益
收益的金额
包摄于少数鼓动的其他笼统收益的税
后净额
七、笼统收益总数 26,323,347.39 44,155,664.38
包摄于母公司系数者的笼统收益总数 27,401,289.01 46,148,366.84
包摄于少数鼓动的笼统收益总数 -1,077,941.62 -1,992,702.46
八、每股收益
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年度 2022 年度
（一）基本每股收益 0.19 0.39
（二）稀释每股收益 0.19 0.39
单元：元
步地 2023 年度 2022 年度
一、规划行为产生的现款流量：
销售商品、提供劳务收到的现款 1,229,709,910.15 1,199,176,078.64
客户入款和同行存放款项净加多额
向中央银行借钱净加多额
向其他金融机构拆入资金净加多额
收到原保障合同保费获取的现款
收到再保业务现款净额
保户储金及投资款净加多额
收取利息、手续费及佣金的现款
拆入资金净加多额
回购业务资金净加多额
代理买卖证券收到的现款净额
收到的税费返还 211,072.65
收到其他与规划行为联系的现款 18,829,612.84 20,755,532.85
规划行为现款流入小计 1,248,750,595.64 1,219,931,611.49
购买商品、收受劳务支付的现款 659,323,607.83 624,971,690.54
客户贷款及垫款净加多额
存放中央银行和同行款项净加多额
支付原保障合同赔付款项的现款
拆出资金净加多额
支付利息、手续费及佣金的现款
支付保单红利的现款
支付给员工以及为员工支付的现款 474,176,309.88 491,090,364.95
支付的各项税费 49,975,948.25 60,806,835.49
支付其他与规划行为联系的现款 49,720,366.03 57,479,744.64
规划行为现款流出小计 1,233,196,231.99 1,234,348,635.62
规划行为产生的现款流量净额 15,554,363.65 -14,417,024.13
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年度 2022 年度
二、投资行为产生的现款流量：
收回投资收到的现款 696,766,399.77 984,430,000.00
获取投资收益收到的现款 7,384,291.42 1,834,998.34
处置固定钞票、无形钞票和其他遥远资
产收回的现款净额
处置子公司偏激他营业单元收到的现款
净额
收到其他与投资行为联系的现款
投资行为现款流入小计 705,601,756.20 986,482,487.71
购建固定钞票、无形钞票和其他遥远资
产支付的现款
投资支付的现款 649,000,000.00 981,000,000.00
质押贷款净加多额
获取子公司偏激他营业单元支付的现款
净额
支付其他与投资行为联系的现款 68,430.63
投资行为现款流出小计 708,123,697.87 999,778,282.50
投资行为产生的现款流量净额 -2,521,941.67 -13,295,794.79
三、筹资行为产生的现款流量：
领受投资收到的现款 30,921,224.47 241,699,612.80
其中：子公司领受少数鼓动投资收到的
现款
获取借钱收到的现款 130,000,000.00 85,000,000.00
收到其他与筹资行为联系的现款 10,731,967.34
筹资行为现款流入小计 171,653,191.81 326,699,612.80
偿还债务支付的现款 88,000,000.00 44,900,000.00
分拨股利、利润或偿付利息支付的现款 10,824,816.78 10,828,621.73
其中：子公司支付给少数鼓动的股利、
利润
支付其他与筹资行为联系的现款 30,198,623.99 36,172,762.63
筹资行为现款流出小计 129,023,440.77 91,901,384.36
筹资行为产生的现款流量净额 42,629,751.04 234,798,228.44
四、汇率变动对现款及现款等价物的影响 256,465.56 755,127.04
五、现款及现款等价物净加多额 55,918,638.58 207,840,536.56
加：期初现款及现款等价物余额 562,281,310.11 354,440,773.55
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象刊行可调度公司债券受托料理事务讲明（2023 年度）
步地 2023 年度 2022 年度
六、期末现款及现款等价物余额 618,199,948.69 562,281,310.11
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第四章 本期债券付息情况
凭证《丝路视觉科技股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募说
明书》的章程，丝路转债第一年票面利率为 0.5%。
“丝路转债”已于 2023 年 3 月 2 日按面值支付第一年利息，每 10 张“丝路转
债”（面值 1,000 元）利息为 5 元（含税），计息时刻为 2022 年 3 月 2 日至 2023
年 3 月 1 日。本次付息债权登记日为 2023 年 3 月 1 日，付息日为 2023 年 3 月 2
日，除息日为 2023 年 3 月 2 日，付息对象为限度 2023 年 3 月 1 日（债权登记日）
下昼深圳证券来回所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“丝路转债”
握有东说念主。
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第五章 刊行东说念主召募资金使用及专项账户运作情况
限度 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用向不特定对象刊行可调度公司债券
召募资金金额东说念主民币 7,490.32 万元，尚未使用的召募资金余额所有这个词东说念主民币
，未变更募
集资金用途。
限度 2023 年 12 月 31 日，公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募资金
使用情况如下：
单元：东说念主民币万元
召募资金总数 23,367.29 703.40
金总数
总数
已累 计 投 入 募 集 资 金
累计变更用途的召募资金总数 - 7,490.32
总数
累计变更用途的召募资金总数比
例
是否已变更 步地可行性
承诺投资步地和 召募资金承 调养后投资 今年度进入 限度期末累
步地（含部 是否发生重
超募资金投向 诺投资总数 总数 金额 计进入金额
分变更） 大变化
承诺投资步地
否 17,500.00 17,500.00 703.40 1,623.03 不适用
设步地
承诺投资步地小
- 23,367.29 23,367.29 703.40 7,490.32 /
计
限度 2023 年 12 月 31 日止，公司召募资金的存储情况如下：
单元：东说念主民币元
存储方
银行称号 账号 初时存放金额 截止日余额
式
中国银行股份有限公司深
圳东乐支行
中国光大银行股份有限公
司深圳熙龙湾支行
所有这个词 - 235,981,132.08 164,837,388.34 -
注：中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行已于 2022 年 6 月 16 日办理销户。
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第六章 刊行东说念主表里部增信变动和偿债保障次第试验情况
化。
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第七章 债券握有东说念主会议召开情况
东说念主会议。
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第八章 刊行东说念主讲明期内发生的紧要事项
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第九章 刊行东说念主召募说明书中商定的其他义务的试验情况
